Auditoría forense

por lo general, es más frecuente que la corrupción se dé en el área de compras, ya que los proveedores pueden otorgar beneficios inapropiados a los compradores de la organizació

el fraude de tipo corporativo; que es considerado como toda conducta de engaño o violación de confianza que busca obtener un benefici

el Instituto de Auditores Internos como: cualquier acto ilegal caracterizado por engaño, ocultación o violación de confianza, mismo que no implica la aplicación de amenaza de violencia o de fuerza física.

n a partir de la cual se puede presumir la existencia de un delito; se caracteriza principalmente por utilizar técnicas enfocadas a obtener evidencia que pruebe el hecho de manera legal.

rientado a realizar auditorías contempladas en el plan anual de auditorías con el propósito de prevenir y disuadir irregularidades e indicadores de la existencia de un fraude.

onocimientos de contabilidad, criminología, cómputo forense, investigación y derecho penal/litigio para la investigación de amplio rango de problemas futuros del negocio.

umplir un rol de asesoría, capacitación y soporte durante litigios, valiéndose de diversas técnicas para la obtención de información.

puede ser correctiva

ué ocurrió?, ¿cómo ocurrió?, y ¿quién es responsable por lo que ocurr

n evaluar los procesos de la organización evaluando excepciones, irregularidades contables y patrones de conducta que pueden considerarse anormales;