1С: Бухгалтерия 8.2. Оформление и проведение первичных учетных документов

Документ Отчет производства за смену, который мы рассмотрим в данном разделе, является одним из ключевых документов производственного учета в программе «1С Бухгалтерия 8». Он предназначен для отражения в учете и отчетности следующих операций:
□ выпуск готовой продукции, полуфабрикатов собственного производства, товаров и материалов;
□ оказание услуг производственным подразделениям собственного предприятия;
□ списание сырья и материалов на производственные расходы;
□ выпуск возвратных отходов.
Чтобы приступить к работе с документами Отчет производства за смену, выполните команду главного меню Производство > Отчет производства за смену. Также в данный режим можно перейти из панели функций, воспользовавшись ссылкой Отчет производства за смену на вкладках Производство > Выпуск продукции или Производство > Переработка. В любом случае на экране откроется окно со списком сформированных ранее документов (рис. 5.5).

по позиции.
В поле % НДС отображается ставка НДС, по которой облагается налогом данная позиция. Этот параметр указывается для каждой номенклатурной позиции при ее добавлении в справочник номенклатуры. Но если нужно, вы можете перевыбрать ставку налога из раскрывающегося списка. Что касается суммы налога, то она рассчитывается программой автоматически на основании значений полей Сумма и % НДС и отображается в поле Сумма НДС. Однако в случае необходимости вы можете отредактировать его вручную (при этом значения полей Сумма и % НДС останутся неизменными).
ВНИМАНИЕ
Не стоит забывать, что параметры учета НДС включаются в спецификацию лишь при том условии, что в окне Цены и валюта, которое вызывается нажатием соответствующей кнопки в инструментальной панели окна, установлен флажок Учитывать НДС.
В полях Счет учета (БУ) и Счет НДС нужно указать соответственно счет для учета поступивших ценностей и счет учета налога на добавленную стоимость по этим ценностям. Требуемые значения выбираются из справочника счетов, который вызывается нажатием кнопки выбора.
Для удаления товара из спецификации документа установите на него курсор и нажмите клавишу Delete. Но учтите, что программа не выдает дополнительный запрос на подтверждение данной операции, а сразу удаляет позицию из списка.
По мере добавления, редактирования и удаления номенклатурных позиций итоговая сумма по документу будет автоматически пересчитываться.

расположенном справа поле Договор нужно ввести название договора, в рамках которого осуществляется поставка по текущему документу (значение выбирается в окне справочника договоров, который вызывается нажатием клавиши F4). Если расчеты по выбранному договору ведутся не по договору в целом, а по расчетным документам, то справа становится доступным для редактирования поле Документ расчетов, в котором указывается расчетный документ по данному договору.
Если документом оформляется поступление товарно-материальных ценностей (а не товаров, работ или услуг), то они должны быть куда-то оприходованы, и название этого склада (места хранения) выбирается из соответствующего справочника в поле Склад.
Чтобы данный документ был отражен в налоговом учете, нужно установить флажок Отразить в налог. учете.
В табличной части окна на вкладке Товары формируется перечень поступаемых на предприятие товарно-материальных ценностей, а на вкладке Услуги – список выполненных работ (оказанных услуг). Кроме этого, в окне имеются также вкладки Счета учета расчетов, Дополнительно и Счет-фактура. Если в настройках программы включен режим учета возвратной тары, то в данном окне будет присутствовать также вкладка Тара.
Итак, вначале рассмотрим, как заполняется спецификация документа на вкладке Товары (см. рис. 4.3), которая открывается в окне по умолчанию.
После добавления позиции в список нужно в поле Номенклатура нажать кнопку выбора, в результате чего на экране появится окно справочника номенклатуры. Здесь и осуществляется выбор позиции для включения в спецификацию. Как нетрудно догадаться, выбрать позицию можно будет лишь после того, как она внесена в справочник, причем это сделать можно как предварительно, так и вызвав справочник в поле Номенклатура (порядок добавления позиций в справочник от этого не меняется).
Количество проступившей позиции в установленных для нее единицах измерения, а также ее цена указывается в полях соответственно Количество и Цена. Сразу после заполнения этих параметров программа автоматически рассчитает сумму

Этот диалог нам уже хорошо знаком – аналогичным образом программа предлагает выбрать вид операции и при формировании ряда других документов, с которыми мы познакомились ранее (кассовые ордера, и др.). Здесь следует установить курсор на тот вид операции, по которой будет вводиться документ, и нажать клавишу Enter или кнопку ОК.
В зависимости от выбранного вида операции изменяется набор параметров в окне ввода документа. Вначале рассмотрим документ, для которого выбран вид операции Покупка, комиссия (рис. 4.3).

Рис. 4.3. Оформление приходного документа

В случае надобности вид операции можно перевыбрать в окне ввода и редактирования, воспользовавшись соответствующей командой меню Операция.
Значения полей Номер и от, в которых указывается порядковый номер документа в конфигурации и дата его формирования, заполняются программой автоматически – так же, как это происходит в окнах редактирования других документов.
Получатель товарно-материальных ценностей по данному документу указывается в поле Организация, значение которого выбирается из раскрывающегося списка. Как правило, здесь вводится название собственной организации. Что касается поставщика ценностей, то он указывается в поле Контрагент. В

наименование организации, от имени которой оформляется текущий документ (как правило – наименование собственной организации).
□ Контрагент – в этом поле отображается наименование контрагента по текущему документу (т.е. поставщика, от которого оформляется приход номенклатурных позиций).
□ Склад компании – здесь содержится название склада, на который оформляется приход номенклатурных позиций.
□ Дата вх. и Номер вх. – в этих полях отображается соответственно дата и номер приходного документа, присвоенные ему при оформлении поставщиком.
□ Ответственный – в этом поле содержится имя пользователя, ответственного за оформление текущего документа.
□ Комментарий – поле предназначено для отображения дополнительной информации произвольного характера, относящейся к текущему документу.
С помощью команды Действия > Провести осуществляется проведение текущего документа (это можно делать как в окне списка, так и в окне редактирования). Команда Действия > Отмена проведения предназначена для быстрой отмены проведения текущего документа (данная команда доступна только тогда, когда в списке курсор установлен на проведенный ранее документ). После выполнения каждой из этих команд соответствующим образом изменяется признак проведенного/непроведенного документа, содержащийся в крайней левой колонке списка.
Для формирования нового документа нужно выполнить команду Действия > Добавить либо нажать клавишу Insert, для редактирования текущего – выполнить команду Действия > Изменить либо нажать клавишу F2. При выполнении любого из перечисленных действий на экране откроется окно выбора операции по документу (рис. 4.2).

В данном окне содержится перечень сформированных ранее документов «Поступление товаров и услуг». В крайней слева колонке списка отображается признак проведенного/непроведенного документа (на рис. 4.1 все документы проведены), в двух расположенных рядом колонках – признаки ручного редактирования и отражения в налоговом учете (на рис. 4.1 эти колонки являются пустыми). В последующих колонках окна для каждой позиции списка отображаются перечисленные ниже реквизиты.
□ Дата – здесь содержится дата формирования и время записи текущего документа.
□ Номер – здесь указывается номер документа в системе.
□ Вид операции – в данном поле отображается название вида операции, которая оформляется текущим документом.
□ Сумма – показывается сумма по документу в валюте документа.
□ Валюта – показывается валюта текущего документа.
□ Организация – в данном поле отображается наименование

Для оформления поступления товаров и получения услуг (работ) в программе «1С Бухгалтерия 8» предназначен документ Поступление товаров и услуг. Чтобы перейти в режим работы с этими документами, нужно выполнить команду главного меню Покупка > Поступление товаров и услуг, либо в панели функций на вкладке Покупка щелкнуть мышью на позиции Поступление товаров и услуг. При выполнении любого из этих действий на экране отобразится окно списка документов, которое представлено на рис. 4.1.